Construire ses comptes prévisionnels -Étape 1-
Souvent vous vous posez les questions suivantes : par quoi vais-je commencer ? et parfois vous vous dites : à quoi ça va me servir?
Commencez d’abords par rassembler toutes les informations, en vrac, qui vont vous servir à compléter les trois tableaux suivants : plan de financement, compte de résultat prévisionnel et le plan de trésorerie.
Sachez qu’à chaque fois que vous gérez votre activité, vous achetez ou vous vendez, vous générez des coûts:
-soit à un besoin permanent (investissement durable et non consommé par l’activité de l’entreprise)
-soit à une charge (dépense engendrée par les biens ou services consommés pendant l’activité).
C’est donc en reprenant ces éléments et en les classant par nature que se constituera l’essentiel des comptes prévisionnels.
Cette démarche peut amener à rechercher des informations sur des points qui n’ont pas été abordés jusqu’ici, tels les frais EDF et postaux, les charges sociales…
Étape 1 : regroupez vos entrées et vos sorties d’argent dans un tableau à double entrée.
| Sorties d’argent | Entrées d’argent |
| – Achat ordinateur – Frais EDF – Téléphone – Loyer – Achat de fournitures – Frais d’aménagement du local – Achat de matières premières – Salaires – Charges sociales – Assurances – Achat d’un véhicule – Caution pour le loyer – Dépôt de la marque – Frais de constitution … |
– Apport personnel – Apports familiaux ou autres – Ventes de produits/services – Prêt personnel – Subvention – Prêt bancaire – … |